Lakásfelújítási költségvetés Excel - Ingyenes sablon

1. 1. lépés — Nyissa meg az Útmutató munkalapot, és nézze meg a sárga bemeneti cellák, a képletes mezők és az ÁFA-kulcsok leírását.
2. 2. lépés — A Költségvetés munkalapon írja be a tétel nevét, kategóriáját, helyiségét és a beszállító vagy kivitelező nevét.
3. 3. lépés — Adja meg a tervezett mennyiséget, a mértékegységet és a nettó egységárat. Például 65 óra és 12 500 Ft egységár esetén a nettó tervezett költség 812 500 Ft.
4. 4. lépés — Válassza ki az ÁFA-kulcsot, majd rögzítse a tényleges bruttó költséget, a teljesítés dátumát és a fizetési státuszt.
5. 5. lépés — A Költségvetés munkalap szűrőjével keressen helyiség, kategória vagy kivitelező szerint. A táblázat az A4:S103 tartományban kezeli az operatív sorokat.
6. 6. lépés — Az Összesítő munkalapon módosítsa a Felújítási keret értékét, majd ellenőrizze a felhasznált és hátralévő keretet, valamint a kategóriánkénti eltéréseket.
7. 7. lépés — A számlákat, e-számlákat, szerződéseket és teljesítési dokumentumokat a Megjegyzés mezőben azonosítsa, az eredeti bizonylatokat pedig külön őrizze meg.

A sablon elsősorban annak segít, aki nem egyetlen vállalkozói árajánlatból, hanem több egymásra épülő munkából állítja össze a felújítást. Egy lakástulajdonos a fürdőszoba bontását, a vízvezeték-szerelést, a villanyszerelést és a burkolást külön soron kezelheti, ezért nem mosódik össze az anyag és a munkadíj.

A Költségvetés munkalap 3. sora tartalmazza az oszlopfejléceket. A B oszlopba kerül a tétel neve, a C oszlopba a kategória, a D oszlopba a helyiség, az E és F oszlopba pedig a kivitelező és vállalkozási formája. A G és I oszlopból a K oszlop számolja a nettó költséget.

Amikor a felújítás több ütemben készül

Egy 4 helyiséges lakásnál gyakori, hogy márciusban bontás, áprilisban villanyszerelés, májusban burkolás, júniusban pedig festés történik. A teljesítés dátuma a P oszlopban időrendbe állítható, így az Összesítő kumulált kiadása megmutatja, mikor fogy el a pénz.

Konkrét számpélda a munkadíjra

Ha egy villanyszerelő 65 órát dolgozik 12 500 Ft nettó óradíjjal, a tervezett nettó költség 812 500 Ft. 27% ÁFA mellett ez 1 031 875 Ft bruttó összeg, amelyet a tényleges számlák alapján a N oszlopban lehet ellenőrizni.

A 1. kép szerkezete ezt a logikát követi: a bal oldalon az azonosító és a munkatétel, középen a mennyiségi és ármezők, jobb oldalon pedig a teljesítés, fizetés és megjegyzés látható.

A felújítási költségvetésben az ÁFA-kulcsot nem szabad automatikusan minden tételnél azonosnak tekinteni. A sablon Útmutató munkalapján a H5:H7 cellákban 5%, 18% és 27% szerepel; ezek közül a számla tényleges adótartalma alapján kell választani.

Magyarországon az általános ÁFA-kulcs 27%, a kedvezményes kulcsok 18% és 5%. Egy nettó 2 000 000 Ft-os, 27%-os tétel ÁFÁ-ja 540 000 Ft, bruttó értéke pedig 2 540 000 Ft. A Költségvetés K, L és M oszlopa ezt a számítást automatikusan végzi.

A számla adatai nélkül nincs megbízható tényleges költség

A tényleges költséget a számla vagy más megfelelő bizonylat alapján írja be. A bizonylaton szerepelnie kell többek között az eladó és a vevő adatainak, a sorszámnak, a teljesítés és a kiállítás dátumának, az adóalapnak, az ÁFA mértékének és az ÁFA összegének.

A számviteli törvény alapján a könyveléshez kapcsolódó bizonylatokat 8 évig kell megőrizni. Ez a sablon nem irattár: a számlákat, szerződéseket és teljesítési igazolásokat külön rendszerezze, a R Megjegyzés oszlopban pedig írja fel például a számla sorszámát.

Magánfelújítás és vállalkozói munka

Magánszemélynél a táblázat főként a keret és a kifizetések kontrolljára szolgál. Ha a felújítás egy vállalkozás könyvelését is érinti, az SZJA 15%, a társasági adó 9% vagy a járulékok nem ebből a sablonból számítandók; a megfelelő számlázási és könyvelési szabályokat külön kell alkalmazni.

A legdrágább hiba, amikor a tulajdonos csak a kivitelezői munkadíjat írja fel, az anyagokat pedig fejben tartja. Egy 1 200 000 Ft-os burkolási munkához könnyen társulhat 650 000 Ft burkolat, ragasztó, fuga és szállítás; ha ez kimarad, a 12 000 000 Ft-os keret már a tervezéskor hamisan kedvezőnek látszik.

A nettó és bruttó összeg összekeverése

Ha nettó 500 000 Ft helyett bruttó 500 000 Ft-ot ír a tervezett egységár mezőbe 27%-os kulcs mellett, a tervezett bruttó összeg 635 000 Ft lesz, miközben a tényleges ajánlat csak 500 000 Ft bruttóról szólt. Ez 135 000 Ft-os téves keretterhelést okoz.

A tényleges költség későn kerül be

Az Összesítő csak a N oszlop tényleges bruttó értékeiből látja a felhasználást. Ha egy 900 000 Ft-os számla hetekig kimarad, a keret állapota nem jelez időben, és egy újabb, 400 000 Ft-os előleg kifizetése után derül ki, hogy a rendelkezésre álló pénz kevesebb a vártnál.

A fizetési státusz nem egyezik a banki teljesítéssel

A Kifizetve, Részben fizetve és Nyitott státusz nem díszítő mező. Ha egy 750 000 Ft-os munkából csak 300 000 Ft-ot utalt, a Részben fizetve állapot pontosabb, mint a Kifizetve; különben a fizetési jelzés Rendezve értéket mutat, miközben még 450 000 Ft tartozás maradt.

A 2. kép Összesítője éppen ezért külön számolja a három státuszcsoportot. A költségvetési állapot 90%-os felhasználás felett figyelmeztet, a keret túllépésekor pedig külön jelzést ad.

A felújítás alatt rögzítsen minden számlát és előleget azon a napon, amikor megérkezik vagy kifizeti. A péntek délutáni 15 perces ellenőrzés jobb, mint a hónap végén két órán át emlékezetből összeszedni a tételeket.

Három egyszerű rögzítési szokás

• Az árajánlat elfogadásakor töltse ki a tervezett mennyiséget és egységárat.
• A számla beérkezésekor írja be a tényleges bruttó költséget, a teljesítés dátumát és a státuszt.
• Hetente ellenőrizze az Összesítő keretét és a kategóriák eltérését.

A legjobb gyakorlat, ha a Megjegyzés mezőben egységesen rögzíti a dokumentum azonosítóját, például SZ-2026-041. Így 20-30 tételnél is visszakereshető, melyik számla vagy árajánlat alapján került be az összeg.

Mikor érdemes továbblépni

A sablon alkalmas egy lakás 100 tételig terjedő felújításának követésére. Ha több lakást, több beruházót vagy napi több tucat bizonylatot kezel, a kézi Excel-rögzítés már időigényes lehet; ilyenkor projekt- vagy könyvelési rendszerre érdemes váltani.

A 3. kép Útmutató munkalapja a használati szabályokat és a mezők jelentését foglalja össze. A képletes cellákat ne írja felül, mert a K, L, M, O és S oszlop számításai így maradnak épek.